FP技能士3級2級の試験対策ポイントを、みんなで楽しく、そして濃密に学べる勉強会です。 FP技能士3級・2級合格勉強会

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その他金融資産運用について

金投資

金投資の特徴

純金積み立て、金地金、などの購入方法があります。
配当金や利子を受け取ることはできません。

保管の方式

特定保管

純金取扱業者の資産と、顧客の資産である純金を、区別して保管する方式。
「顧客の資産を、単に預けているだけ」というイメージです。
純金取扱業者が倒産しても、顧客の資産である純金は顧客の元に戻ってきます。

消費寄託

顧客の資産である純金の所有権が純金取扱業者に移転し、顧客はその返還請求権をもつという方式です。
「顧客の資産を、貸してあげている」というイメージです。

純金取扱業者は、顧客から預かった資産を運用するなどして、収益を上げます。
そのため、特定保管方式より各種の手数料が割安になっているケースがあります。
また、顧客が純金を貸し出すという性質から、顧客はある一定のリース料を純金取扱業者から受け取れる場合もあります。

純金取扱業者が倒産した場合、預けた純金がすべてかえってくるという保証はありません。

金投資で係る税金

金地金を譲渡した場合に発生した譲渡益は、譲渡所得として総合課税の対象となります。

オプション

取引開始日から取引最終日まで、いつでも権利行使可能なタイプは「アメリカンタイプ」、満期日に限り権利行使可能なタイプを「ヨーロピアンタイプ」といいます。

自由の国アメリカ → いつでも自由に権利行使可能なアメリカンタイプ

と覚えると、覚えやすいです。

ちなみに、日経225オプションはヨーロピアンタイプのオプションです。

FX

FX取引についての問題は、実際に取引口座を開いてFX取引をしている方にとっては、常識問題といえるレベルが多いです。でも、FXは聞いたことはあるけどやってみたことがない、という方にはちょっと難しいと感じるでしょう。

取引所FXには、くりっく365と大証FXの2種類があります。
大証FXは、その名のとおり大阪証券取引所が行っています。一方のくりっく365は、東京金融取引所が行っています。「証券取引所」ではなく「金融取引所」なので注意しましょう。
ちなみに、平成24年から、取引所FXと店頭FXとの税制が一本化され、いずれも雑所得として20%の源泉分離課税の対象となっています。

 


 


 

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